1 Einführung in SAP S/4HANA for Group Reporting

21

1.1 Konsolidierungslogik

22

1.1.1 Programmierte Buchungslogik

22

1.1.2 Regelbasierte Buchungslogik

23

1.1.3 Vergleich von programmierter und regelbasierter Buchungslogik

23

1.2 Etablierte SAP-Lösungen für den Konzernabschluss

24

1.2.1 EC-CS

24

1.2.2 SEM-BCS und SAP BCS for SAP BW/4HANA

28

1.2.3 SAP BPC Standard

31

1.2.4 SAP BPC Embedded und SAP BPC Optimized

34

1.2.5 SAP Financial Consolidation

37

1.2.6 Schlüsselfunktionen

40

1.3 Bereitstellung und Benutzeroberfläche

41

1.3.1 Cloud oder on-premise?

43

1.3.2 SAP-Fiori-Apps für die Konzernabschlusserstellung

48

1.4 Mehrwert und Vorteile

53

1.4.1 Architektur und Bereitstellung

53

1.4.2 Integration der Einzelabschlüsse

54

1.4.3 Moderne Benutzeroberfläche mit nativen SAP-Fiori-Apps

54

1.4.4 Wahlfreiheit bezüglich der Konsolidierungslogik

56

1.4.5 Erweiterter Funktionsumfang

56

1.4.6 Durchgehendes Belegprinzip

58

1.4.7 Investitionsschutz

58

1.5 Neue Möglichkeiten durch SAP S/4HANA for Group Reporting

60

1.5.1 Integration von Einzelabschlüssen, Konzernabschluss und Berichterstattung

60

1.5.2 Kontinuierliche Konzernberichterstattung

62

1.5.3 Vorausschauende Analysen, maschinelles Lernen und Digitalisierung

64

1.5.4 One-ERP-Strategie

65

2 Architektur, Schnittstellen und Datenmodell

67

2.1 Architektur von SAP S/4HANA for Group Reporting

68

2.2 Schnittstellen zu vor- und nachgelagerten Anwendungen

73

2.2.1 Eingangsschnittstellen

73

2.2.2 Ausgangsschnittstellen

75

2.3 Optionale Komponenten

76

2.3.1 SAP Central Finance

77

2.3.2 SAP S/4HANA Cloud for Advanced Financial Closing

78

2.3.3 SAP Analytics Cloud

82

2.3.4 SAP Disclosure Management

83

2.4 Bedienkonzept von SAP S/4HANA for Group Reporting

86

2.5 Funktionale Grundlagen

87

2.5.1 Integration von Einzelabschlüssen und Konzernabschluss

87

2.5.2 Datenfluss vom Einzelabschluss zum Konzernabschluss

90

2.5.3 Konzerndarstellung über Scope-Modell und Hierarchiemodell

95

2.5.4 Matrixkonsolidierung

97

2.6 Konfiguration der Konsolidierungslogik

98

2.6.1 Konfiguration der regelbasierten Buchungslogik

99

2.6.2 Konfiguration der programmierten Buchungslogik

100

2.6.3 Stammdatenbasierte Buchungslogik

101

2.7 Berichtsdimensionen

102

2.7.1 Konsolidierungsversion

103

2.7.2 Geschäftsjahr und Buchungsperiode

105

2.7.3 Konsolidierungskreis und Konsolidierungseinheit

105

2.7.4 Positionsplan und Position

106

2.7.5 Partnereinheit und Beteiligungseinheit

107

2.7.6 Unterpositionstyp und Unterposition

108

2.7.7 Bewegungsart

108

2.7.8 Funktionsbereich

108

2.7.9 Kontierungsebene und Belegart

108

2.7.10 Profit-Center und Segment

109

2.7.11 Partner-Profit-Center und Partnersegment

109

2.7.12 Währungs- und Mengenfelder

109

2.8 Berichtspositionen

109

3 Einführung in die Fallstudie und Aktivierung des Group Reportings

111

3.1 Einführung in die Fallstudie

111

3.2 SAP S/4HANA for Group Reporting aktivieren

114

3.3 Globale Parameter

119

3.4 Globale Systemeinstellungen

124

3.5 Konsolidierungs-Ledger

127

3.6 Sicht

130

3.7 Versionen

132

3.8 Positionsplan

138

3.9 Felder für Konsolidierungsdaten

140

4 Stammdaten der Konzernberichterstattung

147

4.1 Fallstudie: Unternehmensstrukturen und Konzernkontenplan

149

4.1.1 Unternehmensstrukturen

149

4.1.2 Konzernkontenplan

152

4.2 Implementierung der Unternehmensstrukturen

154

4.2.1 Konsolidierungseinheiten anlegen

156

4.2.2 Konsolidierungskreise anlegen

166

4.2.3 Konzernstrukturen verwalten

168

4.2.4 Konsolidierungseinheitenhierarchien verwalten

173

4.2.5 Verknüpfung von Buchungskreisen und Konsolidierungseinheiten

176

4.3 Implementierung des Konzernkontenplans

180

4.3.1 Positionen anlegen

183

4.3.2 Positionsart

190

4.3.3 Positionsattribute

191

4.3.4 Unterkontierungen

193

4.3.5 Unterpositionstypen und Unterpositionen

194

4.3.6 Kontierungstypen anlegen

205

4.3.7 Standardwerte für Unterkontierungen anlegen

211

4.3.8 Positionshierarchie anlegen

213

4.3.9 Verknüpfung von Sachkonten und Positionen

216

5 Übernahme und Prozessierung der Einzelabschlüsse

225

5.1 Fallstudie: Meldung und Verarbeitung der Einzelgesellschaften

226

5.1.1 Zentrale Konzepte der Prozessierung

228

5.1.2 Bedienung des Datenmonitors

230

5.2 Aufbau des Datenmonitors

237

5.2.1 Maßnahmengruppen definieren

238

5.2.2 Maßnahmengruppen zuordnen

240

5.2.3 Protokollarchivierung

242

5.3 Beleghafte Buchungen

244

5.4 Saldovortrag

249

5.5 Datenerfassung zur Übernahme der Einzelabschlüsse

254

5.5.1 Umfassende Belege freigeben

255

5.5.2 Flexibler Upload von Meldedaten

258

5.5.3 Bewegungsdaten kopieren

268

5.5.4 API-Service für Datentransfer

269

5.6 Ermittlung des Jahresüberschusses

271

5.7 Validierungen

276

5.7.1 Validierung umfassender Belege

277

5.7.2 Prüfregeln definieren

280

5.7.3 Validierungsmethoden anlegen

285

5.7.4 Validierungsmethoden zuordnen

288

5.7.5 Validierungsmaßnahme ausführen

289

5.7.6 Validierungsergebnisse analysieren

293

5.7.7 Import und Export von Validierungseinstellungen

294

5.8 Währungsumrechnung

296

5.8.1 Betriebswirtschaftliche Grundlagen

296

5.8.2 Umrechnungslogik

298

5.8.3 Konfiguration der Währungsumrechnung

299

5.8.4 Ausführung der Maßnahme

314

5.9 Intercompany-Matching und -Abstimmung

317

5.9.1 Fallstudie

317

5.9.2 Lösungsansatz des Group Reportings

318

5.9.3 Konfiguration des Group Reportings – Intercompany-Matching

323

5.9.4 Konfiguration des Group Reportings – Intercompany-Abstimmung

341

6 Erstellung von Konzernabschlüssen

347

6.1 Fallstudie: Automatisierung der Konsolidierung

347

6.1.1 Zentrale Konzepte der Prozessierung

348

6.1.2 Aufbau und Bedienung des Konsolidierungsmonitors

349

6.2 Konzernaufrechnungen

351

6.2.1 Umgliederungsmethode

353

6.2.2 Umsatzeliminierung

359

6.2.3 Weitere Konzernaufrechnungen

372

6.3 Vorbereitung für Konsolidierungskreisänderungen

373

6.3.1 Buchungslogik der Konsolidierungskreisänderung

374

6.3.2 Konfiguration der Konsolidierungskreisänderung

380

6.3.3 Ausführen der Konsolidierungskreisänderung

383

6.4 Manuelle Konzernbuchungsbelege

385

6.4.1 Belegarten für manuelle Buchungen anlegen

386

6.4.2 Maßnahmen für manuelle Buchungen anlegen

389

6.4.3 Manuelle Buchungen durchführen

390

6.5 Kapitalkonsolidierung

390

6.5.1 Betriebswirtschaftliche Grundlagen der Kapitalkonsolidierung

391

6.5.2 Regelbasierte Kapitalkonsolidierung

393

6.5.3 Vorgangsbasierte Kapitalkonsolidierung

395

6.5.4 Ausführen der Kapitalkonsolidierung

431

6.6 Aufbau des Konsolidierungsmonitors

438

7 Group Reporting in SAP S/4HANA Cloud

443

7.1 SAP S/4HANA und Group Reporting aus der Cloud

445

7.2 Wesentliche Unterschiede zur On-Premise-Edition von SAP S/4HANA

448

7.2.1 Systemlandschaft

449

7.2.2 Einführung mittels SAP Activate

451

7.2.3 Bedienung über Webbrowser

454

7.2.4 Implementierung

455

7.2.5 Konfigurationsansatz

457

7.2.6 Regelmäßige Produktaktualisierungen und Wartungsfenster

460

7.2.7 Benutzerauthentifizierung und Benutzerautorisierung

461

7.3 Konfiguration des Group Reportings in SAP S/4HANA Cloud

463

7.3.1 Grundeinstellungen

463

7.3.2 Stammdaten

465

7.3.3 Datenverarbeitung

467

7.3.4 Planung

469

7.3.5 Intercompany-Matching und -Abstimmung

471

7.3.6 Expert Configuration

474

7.3.7 Konfigurationen für die Abschlusserstellung

475

7.4 Zusätzliche Funktionalitäten des Group Reportings in SAP S/4HANA Cloud

475

7.4.1 SAP Group Reporting Data Collection

476

7.4.2 SAP Analytics Cloud für ein integriertes Berichtswesen

494

8 Berichtswesen in SAP S/4HANA for Group Reporting

497

8.1 Anforderungen an die Konzernberichterstattung

498

8.2 Berichterstattung via Webbrowser und Microsoft Office als Embedded Analytics

499

8.3 Embedded Analytics

502

8.4 Bedienung des analytischen Berichtswesens

505

8.5 Regelbasierte Berichte

512

8.6 Reporting-Logik, Reporting-Sichten und Matrixkonsolidierung

523

8.7 Erstellung von Berichten

531

8.8 SAP Analytics Cloud und Group Reporting

541

8.9 SAP Analysis for Microsoft Office und Group Reporting

550

9 Migration

557

9.1 Altdatenübernahme

557

9.2 Statistik der vorgangsbasierten Kapitalkonsolidierung

559

9.3 Altdatenübernahme für das Intercompany-Matching

560

10 Zusammenfassung und Ausblick

561

10.1 Zusammenfassung

561

10.2 Ausblick

562